올해도 연말정산 시즌이 다가옵니다. 매년 반복되지만, 조금만 알고 준비하면 돌려받는 금액을 크게 늘릴 수 있어요. 특히 2025년 귀속분부터 세제 변화가 크게 확대되어 미리 알아두면 유리합니다. 이번 글에서는 꼭 확인해야 할 핵심만 빠르게 정리해드립니다.
✔ 연말정산 간소화 서비스
국세청 홈택스/손택스에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스는 대부분의 공제 자료를 자동 수집해줍니다.
▸ 조회 가능한 주요 항목
의료비, 교육비, 보험료, 신용카드·체크카드·현금영수증 사용내역
주택자금(대출이자), 월세액, 기부금, 연금저축·IRP 납입내역
산후조리원, 실손보험금 수령액, 어린이집·유치원비, 학원비(특정 대상)
교복·체육복 구입비, 장애인 보조기기 구입비
※ 누락자료가 있을 수 있으므로 반드시 의료비·기부금·월세·학원비는 본인이 직접 확인해야 합니다.
연말정산 간소화 바로가기연말정산 모의계산
연말정산 달라진항목
근로소득원청수영수증 발급
✔ 연말정산 모의계산
국세청 홈택스에는 ‘모의계산 시스템’이 있어, 자신의 연봉·보험료·의료비·연금저축 등을 입력하면 예상 환급액을 확인할 수 있습니다.
▸ 모의계산 활용 팁
실제 계산 전, 의료비·교육비·신용카드 공제액을 미리 비교 가능
연말까지 추가 결제·기부 여부 판단에 매우 유용
IRP/연금저축을 얼마나 더 넣어야 세액공제를 극대화할지 금액 확인 가능
✔ 2025 귀속 연말정산 달라진 항목 총정리
2025년부터 적용되는 주요 변경점은 다음과 같습니다.
▸ 1) 주택담보대출·월세액 공제 기준 완화
월세 세액공제 소득요건 완화
주택담보대출 이자 공제 대상 확대
▸ 2) 주택청약저축 공제대상 납입한도 상향
기존 240만원 → 300만원까지 상향
청약저축 납입액 세액공제 혜택이 커짐
▸ 3) 자녀세액공제 및 의료비 공제 혜택 확대
자녀 1명당 공제액 증가
미숙아·선천성 이상아 의료비 공제한도 확대
▸ 4) 출산지원금 비과세 확대
최대 2회까지 출산지원금 전액 비과세 적용
▸ 5) 결혼세액공제 신설
혼인신고한 해에 생애 1회 적용
일정 금액을 세액에서 직접 차감
▸ 6) 고액 기부금 공제율 상향
3,000만 원 초과 기부금 공제율 인상
▸ 7) 신용카드 소비 증가분 10% 추가 공제
전년 대비 사용 증가분에 대해 추가 10% 공제 적용
변경된 항목만 잘 챙겨도 환급액이 크게 달라질 수 있습니다.
✔ 근로소득 원천징수영수증 발급방법
연말정산 준비의 첫 단계는 원천징수영수증 발급입니다.
▸ 발급방법 3가지
회사 인사팀/총무팀 요청
가장 정확하고 기본적인 방법
홈택스 발급
경로: 조회/발급 → 지급명세서 등 제출내역 → 근로소득 원천징수영수증 조회
회사가 국세청에 제출한 내역이 있을 경우 조회 가능
손택스 모바일 발급
메뉴: 조회/발급 → 증명서류 조회 → 근로소득 원천징수영수증
※ 회사가 국세청에 지급명세서를 제출하지 않은 경우 홈택스에서 조회되지 않을 수 있습니다.
✔ 마무리
2025년 귀속 연말정산은 공제 범위가 넓어져 환급액을 늘릴 수 있는 기회가 더 많아진 해입니다.
간소화 서비스 확인 → 모의계산으로 전략 세우기 → 달라진 항목 챙기기 → 원천징수영수증 준비 순으로 차근차근 준비해보세요.
